消費税の納付が近いのに、どう頑張っても資金が足りない。
そんなとき、頭の中に浮かぶのはだいたいこの3つです。
「やばい」
「税務署に怒られる」
「差押えとか来る？」
まず結論から言うと、消費税を払えないこと自体は珍しくありません。
ただし、放置した瞬間に“面倒な方向”へ転がり出します。
この記事では、
- 放置するとどうなるか
- 税務署に相談すると何ができるか
- 今すぐ現金を作る具体策
この順番で、現実的に解説します。
ダメ！ゼッタイ！！放置は一番危険
払えないときに「払えないこと」はある意味当たり前。
一番危険なのは「放置すること」。
税金って、払える払えない以前に期限が決まっているので、放置すると自動的に状況が悪化していきます。
放置したらどうなる？
消費税を払わず、放置したらどうなるのでしょう？
まず延滞税が雪だるま式に増えます。
2026年現在の延滞税は、納期限から2ヶ月を過ぎると年9.1%という高い利息がかかります。この金利は消費者金融並。
そして「差し押さえ」のカウントダウンが始まります
督促状を無視し続けると、税務署は「払う意思がない」と判断します。ある日突然、銀行口座や取引先への売掛金が凍結され、事業がストップする恐れがあります。それでも足りなければ不動産や車両などの動産も差し押さえられます。
国を怒らせると怖いんです。
とにかく、1円も払えなくても、まずは「連絡」すること。
これだけで差し押さえのリスクは激減します。
税務署は敵じゃない！まずは相談を
税務署に行くと怒られる・・・ついそう思っちゃいがちですよね。
でも実は逆です。
「払う意思がある人」に対して、税務署は意外なほど親身に相談に乗ってくれます。
税務署の職員さんも人ですからね。誠意を持って向き合えば優しくしてくれます。
なのでまずは「税務署怖い」というイメージを払拭して、相談に行くようにしましょう。
支払い猶予・分割納付が現実的
税務署には、正当な手続きとして支払いを待ってもらう制度があります。
支払いを待ってもらう「猶予」と分けて払う「分割納付」があります。
納税の猶予
災害や病気、事業の著しい損失などで払えない場合に、1年以内の分割払いが認められます。
こちらはハードル高め。一方、事情を考慮してくれて、延滞税が全額免除になる可能性があります。
分割納付
正式名称は換価の猶予。
「今一括で払うと事業が潰れてしまう」という場合に、差し押さえを待ってもらいつつ分割で払う制度です。
分割なので比較的、ハードルは低い。
これらが認められれば、高い延滞税が大幅にカット。放置したら年率9.1%の延滞税が0.9%まで下がります。
いずれにしても、まずは電話で「消費税の納税を相談したい」と伝えましょう。丁寧に今後の対策を教えてくれます。
自力で「納税資金」を捻出するための対策は？
税務署と分割や支払い猶予の約束ができても、いずれは払っていかなくてはなりません。
今後は成長が見込めるけど、資金繰りが厳しい、今の急場だけでも乗り切りたい、そんなケースでも使える資金捻出の方法をまとめました。
不要資産の売却
使っていない車両、古い機材、過剰な在庫。「いつか使うかも」と思っていたものを、この機会に思い切って現金化する方法です。
正直、愛着のあるものを売るのはツライ。
またあまり使ってないとは言え、使うときにいはまた調達する必要があります。
でも、差し押さえで無理やり安値で持っていかれるよりは、自分で納得のいく価格で売って納税に充てるほうが、気持ち的にも楽だし、再起への近道になります。
日本政策金融公庫などの「運転資金」融資
低金利な金融機関の融資は魅力的。
公庫や銀行は「納税のための資金」としては原則お金を貸してくれませんので、「事業継続のための運転資金」として相談することになります。
でも後々バレると一気に信用を失うのでおすすめしません。
納税を済ませた（あるいは猶予の相談をした）後の、事業立て直しのための資金として相談するのが正攻法です。
支払いサイトが先の売掛金の現金化
あなたの会社が
「再来月入ってくる大きな売掛金はあるんだけど、手元に現金が無い」
という状況なら、今すぐその売掛金を現金化できます。
それがファクタリングというサービス。
手元の請求書を買い取ってもらうことで、すぐに入金してもらえます。
- メリット： 最短即日で現金が手に入る。税金滞納中でも利用できる。
- デメリット： 手数料（2%～15%程度）がかかる。
日本ではまだ馴染みはないですが、アメリカやヨーロッパでは普通にやり取りされていて、日本でも今後広がっていくと思われます。
「手数料を払ってでも今すぐ差し押さえを回避したい」という緊急時には、非常に有効な手段となります。
オススメのファクタリング会社
先ほどもお伝えしましたが、消費税を払わずに放置しているととんでもないことになります。
出来る限りの対策を、そしてそれでも足りない場合は、ファクタリングは非常に有効な手段です。
オススメはこの機会にファクタリングを利用してみる。
その上で税務署で納税の猶予や分割納付を受けて、資金的に余裕を持たせる。
それによって新年度の事業計画も、明るくなるんじゃないかと思います。
今の急場を凌げば、まだまだ成長できる余地はあるんじゃないですか？
事業としても、社長個人としても、成長していくための一時の助けになってくれると思います。
オススメのファクタリング会社3選
ファクタリング業界では有名な会社で最大手の一角。手数料も安めなので、まずはここで見積もりを取ってみるのが◯。
上のJPSは法人専用なので、個人事業主ならこちら。フリーランスの利用が多いです。
建設業に特化したファクタリングで、もしあなたが建設業なら話は早いと思います。
